Bảo lãnh ngân hàng là gì?

Bảo lãnh ngân hàng là gì?

Bảo lãnh ngân hàng (tiếng Anh là Bank guarantee) là nghiệp vụ trong đó ngân hàng cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết.

Đặc điểm chính

Bảo lãnh là cam kết có điều kiện, phát sinh nghĩa vụ cho ngân hàng khi xảy ra sự kiện bảo lãnh. Nội dung bảo lãnh phải được lập thành văn bản và có giới hạn rõ ràng về số tiền, thời hạn và phạm vi bảo lãnh.

Cách hoạt động

Khi nhận bảo lãnh, ngân hàng đánh giá tình hình tài chính và năng lực của khách hàng. Khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ, bên nhận bảo lãnh gửi yêu cầu đến ngân hàng. Ngân hàng kiểm tra điều kiện bảo lãnh và tiến hành thanh toán theo cam kết.

Vai trò trong hoạt động ngân hàng

Bảo lãnh giúp doanh nghiệp đáp ứng yêu cầu bảo đảm trong đấu thầu, thực hiện hợp đồng hoặc vay vốn. Đồng thời đây là nguồn thu từ phí bảo lãnh và là kênh tín dụng ngoài bảng cân đối của ngân hàng.

Ví dụ minh hoạ

Tình huống giả định dưới đây minh hoạ cách tính phí bảo lãnh.

Tình huống

Giả sử Ngân hàng A cấp bảo lãnh thực hiện hợp đồng cho Công ty B với giá trị bảo lãnh 500 triệu đồng, thời hạn 12 tháng và phí bảo lãnh 2%/năm.

Các bước

1. Với giả định trên, phí bảo lãnh một năm = 500 triệu × 2% = 10 triệu đồng.
2. Với giả định trên, nếu Công ty B không thực hiện đúng hợp đồng và bên nhận bảo lãnh yêu cầu, Ngân hàng A thanh toán số tiền bảo lãnh theo cam kết.

Kết quả

Với giả định trên, Ngân hàng A thu phí 10 triệu đồng và có nghĩa vụ thanh toán thay khi khách hàng vi phạm.

Ghi chú

Phí bảo lãnh chỉ là chi phí dịch vụ, không phải khoản vay.

Phân biệt với khái niệm gần giống

Bảo lãnh dễ bị nhầm với thư tín dụng và bảo hiểm tín dụng.

So sánh với Thư tín dụng

Tiêu chí	Bảo lãnh ngân hàng	Thư tín dụng
Bên phát hành	Ngân hàng phát hành bảo lãnh	Ngân hàng phát hành thư tín dụng
Bản chất	Cam kết thanh toán có điều kiện	Phương tiện thanh toán quốc tế

Lưu ý và sai lầm thường gặp

Một số điểm cần nhớ.

• Nhầm bảo lãnh với khoản vay vì ngân hàng phải thanh toán thay.
• Không đọc kỹ điều kiện bảo lãnh trước khi ký.
• Quên thời hạn hiệu lực của bảo lãnh.
• Coi phí bảo lãnh là chi phí cố định không thay đổi.

Lưu ý: Các ví dụ trong bài là ví dụ giả định để phục vụ giải thích khái niệm, cần kiểm chứng.